Rossiyskiy ekonomicheskiy universitet imeni G.V. Plehanova
Moskva, Russian Federation
The current trend of searching for opportunities among the EAEU countries to strengthen the stability of financial systems by reducing the scale of illegal activities in financial markets. Mutual information support, exchange of experience and coordination of actions are becoming key to improving the effectiveness of financial market supervision. It is these aspects that determine the relevance of the study. The purpose is to study the functions of institutions that, exercising their powers, are engaged in regulatory activities in the field of combating illegal transactions on financial markets in the EAEU countries. Thus, it is necessary not only to analyze existing practices, but also to develop recommendations for strengthening the control and supervisory function, which, in turn, will ensure better counteraction to illegal activities in the interests of financial security and stability of the region. The research methods are: generalization of data, analytical method, comparative method, descriptive method and systematic approach. Various articles, dissertations and monographs in the field of financial market regulation have been studied, as well as published reports from the EAEU countries that regularly collect analytical data in this area. The results of the study are: designation of the list of competent authorities of the EAEU countries with a control and supervisory function in the field of combating illegal transactions in the financial market, description of the key powers of the identified regulatory entities, as well as the formation of recommendations for improving the mechanism currently available in the EAEU countries to counter fraudulent activities in financial markets.
financial market, countries of the Eurasian Economic Union, combating money laundering, control and supervisory activities, unscrupulous participants in the financial market, financial fraud, preventive measures
Введение. В современном мире, где экономические потоки непрерывно циркулируют между странами, создавая тем самым глобальную финансовую систему, вопрос обеспечения ее стабильности и защиты от нелегальных действий приобретает ключевое значение. Страны Евразийского экономического союза (ЕАЭС), объединившись в стремлении обеспечить не только экономическую, но и финансовую интеграцию, столкнулись с необходимостью разработки и реализации совместных подходов к осуществлению борьбы с мошенническими операциями на своих финансовых рынках. Эффективность таких мер напрямую зависит от работы институтов, осуществляющих контрольно-надзорную и регуляторную функции. Их деятельность является залогом устойчивости финансового сектора, снижения рисков его использования для целей отмывания денег, финансирования терроризма и других нелегальных операций.
Исследование функций таких институтов позволяет выявить ключевые аспекты и вызовы, с которыми они сталкиваются в процессе осуществления своих задач. Особое внимание в этом контексте уделяется анализу законодательных и нормативных баз, методов работы, а также взаимодействия между различными регуляторами на национальном и межгосударственном уровнях [1]. Таким образом, в процессах усовершенствования регуляторного и надзорного механизмов необходимо учитывать стремительное развитие финансовых инноваций и появление новых вызовов и угроз. Важно своевременно углублять международное взаимодействие и сотрудничество, направленные на повышение эффективности механизмов противодействия мошенническим финансовым операциям.
Состав и полномочия органов, осуществляющих контрольно-надзорную и регуляторную деятельность в сфере противодействия нелегальным операциям на финансовом рынке в Республике Беларусь. В Республике Беларусь регулирование финансового рынка и противодействие осуществлению в его рамках незаконной деятельности выполняют сразу несколько органов государственной власти, каждый из которых уполномочен формировать (на основе принятого законодательства) правила «игры» для инвесторов, контролируя соблюдение установленных требований, а также применяя, в случае необходимости, санкционные меры.
Так, например, Национальный банк Республики Беларусь (далее — НБРБ) является центральным банком страны и выполняет основную роль не только в регулировании денежно-кредитных отношений, но и в стабилизации национальной валюты. НБРБ уполномочен лицензировать деятельность участников рынка, а также выполнять функции по контролю и надзору за работой банковских организаций, страховых компаний, фондового рынка, платежных систем и других финансовых институтов. Помимо прочего в состав его задач входит противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, в связи с чем периодически создаются правила внутреннего контроля для подконтрольных НБРБ компаний [2, с. 814].
Не менее важную роль в контроле за исполнением бюджетной, налоговой политики и управлении государственным долгом играет Министерство финансов Республики Беларусь. Данный орган координирует функционирование налоговой системы посредством, в том числе, осуществления контроля за соблюдением законодательства в области налогов и сборов. Кроме того, Министерство финансов способствует эффективному использованию государственных финансов и ресурсов, распределяя значительную их долю между компетентными органами, занимающимися противодействием финансовым нарушениям и злоупотреблениям. В области рынков ценных бумаг Министерство финансов Республики Беларусь реализует регулирующие функции через Департамент по ценным бумагам, уполномоченный осуществлять лицензирование и контролировать деятельность участников финансового рынка в целом.
Комитет государственного контроля Республики Беларусь отвечает за регулирование экономической и финансовой деятельности. Он обеспечивает, в том числе, законность, эффективность и результативность применения и распределения выделенных государством ресурсов. Отдельно стоит выделить Департамент финансовых расследований данного Комитета, поскольку его деятельность имеет непосредственное отношение к механизмам обнаружения и дальнейшего предотвращения правонарушений экономического характера. Данный департамент призван проводить финансовые расследования. Так, например, расследуются особенности процесса уплаты налогов участниками финансовых отношений.
Таким образом, осуществление сотрудничества с организациями международного уровня позволяет повысить эффективность контроля финансового рынка Республики Беларусь. Кроме того, деятельность рассмотренных органов направлена на снижение рисков незаконной деятельности. Отдельно стоит отметить, что борьба с незаконной деятельностью на финансовом рынке требует объединения усилий всех задействованных с механизмом противодействия финансовым махинациям органов государственной власти Республики Беларусь. Деятельность перечисленных компетентных органов нацелена не только на контроль за соблюдением законодательства в финансовом секторе, но и на то, чтобы сформировать условия для повышения уровня финансовой безопасности граждан.
Состав и полномочия органов, осуществляющих контрольно-надзорную и регуляторную деятельность в сфере противодействия нелегальным операциям на финансовом рынке в Республике Казахстан. Борьбу с незаконной деятельностью на финансовом рынке Республики Казахстан осуществляет ряд компетентных органов. Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее — АРРФР) занимает очень «высокие» позиции в иерархии компетентных органов, функционирующих с целью увеличения эффективности надзора за финансовым рынком и обеспечения защиты интересов потребителей финансовых услуг. Агентство уполномочено осуществлять лицензирование, а также мониторинг деятельности участников финансового рынка посредством проведения проверочных мероприятий и обложения административными штрафами нарушителей.
Национальный Банк Республики Казахстан также принимает участие в решении вопросов регулирования финансового рынка, разрабатывая и реализуя государственную денежно-кредитную политику и обеспечивая стабильность национальной валюты. Кроме того, деятельность Национального Банка направлена на противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Комитет национальной безопасности Республики Казахстан также оказывает существенное влияние на борьбу с незаконной деятельностью на финансовом рынке, поскольку нацелен на укрепление государственной безопасности. Стоит подчеркнуть, что регулирование финансового рынка должно быть основано на применении комплексного подхода, включающего международный обмен необходимой финансовой информацией. Являясь членом Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), Республика Казахстан использует лучшие практики и положения международных стандартов в процессах повышения эффективности национальных контрольно-надзорных механизмов [3, с. 529].
Среди основных направлений деятельности рассмотренных компетентных органов особое внимание уделяется совершенствованию законодательства, внедрению цифровых технологий и повышению квалификации специалистов по обеспечению финансовой безопасности. Налаживание обмена между компетентными органами позволяет обеспечить предотвратить большое количество финансовый правонарушений.
В Республике Казахстан, кроме того, функционируют специализированные надзорные органы в составе Национального банка. Так, например, Департамент по защите прав потребителей, в целях повышения эффективности контрольно-надзорной деятельности в борьбе с незаконной деятельностью на финансовом рынке, осуществляет мониторинг соблюдения установленных законодательством норм, регламентирующих основы противодействия легализации денег.
Стоит отметить, что координация деятельности каждого из рассмотренных органов Республики Казахстан становится возможным благодаря функционированию ряда межведомственных и международных рабочих групп. При этом в современных условиях цифровизации особенно актуальным является своевременное внедрение современных технологий в механизмы противодействия нелегальной финансовой деятельности.
Состав и полномочия органов, осуществляющих контрольно-надзорную и регуляторную деятельность в сфере противодействия нелегальным операциям на финансовом рынке в Кыргызской Республике. В Кыргызской Республике вопросы эффективного контроля и надзора за финансовыми операциями становятся особенно актуальными в связи с распространением незаконной деятельности на финансовом рынке [4, с. 768]. Для того, чтобы противодействовать финансовому мошенничеству в стране создана система компетентных органов и специализированных служб, которые уполномочены осуществлять контрольно-надзорную и регуляторную деятельность.
Так, например, одним из наиболее значимых органов является Государственная служба регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики. Под надзор Государственной службы попадают как различные финансовые учреждения, так и страховые организации и пенсионные фонды. Деятельность данного органа тесно связана с предотвращением и выявлением нарушений в финансовой системе.
Функции Центрального банка страны выполняет другой важный орган — Национальный банк Кыргызской Республики (далее — НБКР). Помимо регулирования денежно-кредитной политики НБКР осуществляет надзор за банковским сектором, что включает в себя контролирование банковских транзакций (они должны быть совершены в соответствии с установленными законодательством положениями), пресечение финансовых махинаций и принятие мер, минимизирующих риск использования банковской системы в качестве инструмента мошеннических операций.
Также в рамках борьбы с нелегальной деятельностью на финансовых рынках функционирует Государственная служба по борьбе с экономическими преступлениями при Правительстве Кыргызской Республики (финансовая полиция). Чем занимается данный орган? Он является неотъемлемым звеном в цепи тех уполномоченных субъектов, которые несут ответственность за процессы обнаружения, предотвращения и самого расследования различных преступлений, связанных в том числе с финансовыми махинациями. В данном случае уместно упомянуть такие нелегальные действия, как дача и получение взятки, а также хищение. Подобным преступлениям необходимо противодействовать. И описываемый компетентный орган призван осуществлять такую целенаправленную борьбу, обращая особое внимание на сферу финансового рынка.
Среди прочих государственных структур, еще не упомянутых ранее, контроль и надзор за финансовым рынком осуществляют налоговая служба и служба государственного регистра финансовых отчетов. При этом особое влияние на направленность деятельности данных служб оказывает заключение международных соглашений, закрепляющих обязательство Кыргызской Республики взаимодействовать с иностранными государствами и международными организациями в сфере противодействия незаконной деятельности на финансовом рынке.
Объединение усилий рассмотренных государственных структур и специализированных подразделений позволяет комплексно изучить вопрос нелегальной деятельности на финансовом рынке Кыргызской Республики. Проводимое на регулярной основе совершенствование законодательных норм, обучение сотрудников структур, осуществляющих контрольно-надзорную деятельность, укрепление взаимодействия на международной арене, а также использование инновационных технологических решений в алгоритмах проведения финансового мониторинга позволяет повышать эффективность противодействия незаконному обороту денежных средств, отмыванию денег и финансированию терроризма.
Вывод, который может быть сформулирован по результатам проведенного исследования, заключается в следующем: система контрольно-надзорной и регуляторной деятельности в Кыргызской Республике в области борьбы с незаконной деятельностью на финансовом рынке основывается на регулярном укреплении взаимодействия ее участников как на национальном, так и на международном уровне.
Заключение. Таким образом, анализ степени влияния представителей институциональной структуры, занимающихся контрольно-надзорной и регуляторной функциями в контексте борьбы с незаконными действиями на финансовых рынках стран ЕАЭС, на общий уровень финансовой безопасности представляет собой многогранное исследование. Основываясь на изучении их работы, можно сделать вывод о значительном влиянии этих организаций на устойчивость и прозрачность финансовых систем участников объединения. Эффективность механизмов контроля и надзора в значительной мере определяется возможностью адаптации к новым вызовам и угрозам, связанным с появлением современных финансовых инструментов и технологий.
Формирование единой методологической и нормативно-правовой базы в рамках ЕАЭС, направленной на борьбу с нелегальной финансовой деятельностью, становится основополагающим аспектом повышения эффективности регуляторных институтов. Синхронизация действий и усилий государств-участников способствует более глубокому анализу финансовых потоков, выявлению и пресечению схем мошенничества и отмывания капитала. Важным шагом в этом направлении является и обмен информацией между контрольными органами различных стран, использование цифровых технологий и инновационных подходов к мониторингу.
Тщательное изучение истории и опыта каждого из участников ЕАЭС позволяет выявить наиболее удачные практики и стратегии, которые могут быть адаптированы и внедрены на региональном уровне. Несмотря на различия в законодательных и экономических системах, общая цель по обеспечению финансовой стабильности и защите интересов как инвесторов, так и обычных граждан объединяет страны ЕАЭС. Поэтому гармонизация усилий в сфере регулирования и контроля становится не только возможной, но и необходимой задачей.
Итак, ключевым фактором успешного противодействия нелегальной деятельности на финансовых рынках стран ЕАЭС является координация действий контрольно-надзорных институтов, их способность к инновациям, а также постоянное совершенствование правовой базы и методов работы. Это потребует не только времени и ресурсов, но и оптимального стимулирования субъектов финансовых отношений в вопросе пресечения экономических преступлений на региональном и международном уровнях.
Таким образом, в исследовании были обозначены компетентные органы, функционирующие в странах ЕАЭС в области борьбы с мошенничеством на финансовых рынках. Стоит отметить многогранность институциональной структуры ПОД/ФТ. Действительно, для каждой страны созданы адаптированные под условия национальной финансовой системы субъекты, уполномоченные осуществлять борьбу в исследуемой области. Предложенные автором рекомендации призваны усовершенствовать уже сложившуюся в странах систему выявления и пресечения мошеннических схем на финансовых рынках.
1. Krasinskiy V. V., Leonov P. Yu., Morozov N. V. Primenenie iskusstvennogo intellekta v sfere protivodeystviya otmyvaniyu deneg i finansirovaniyu terrorizma // Sovremennoe pravo. 2024. № 5. S. 75–82.
2. Isakov O. M., Kadyrbek Uulu B., Yuburov A. A., Leonov P. Yu. Sistema vnutrennego kontrolya kak klyuchevoy instrument POD/FT/FROMU / Innovacionnye mehanizmy upravleniya cifrovoy i regional'noy ekonomikoy: mat. VI mezhdunar. stud. nauch. konf. M., 2024.
3. Zimin K. V., Romanovskiy V. A., Leonov P. Yu. Otmyvanie deneg cherez «chernye» rynki. Suschnost' i mehanizmy protivodeystviya // MSI: 10 let podgotovki kadrov dlya mezhdunarodnoy sistemy POD/FT: mat. IX mezhdunar. nauch.-prakt. konf. mezhdunar. setevogo instituta v sfere POD/FT. M., 2023. S. 526–532.
4. Isakov O. M., Kadyrbek Uulu B., Yuburov A. A., Leonov P. Yu. Riski pri vnedrenii cifrovogo soma v usloviyah cifrovizacii Kyrgyzskoy Respubliki // Innovacionnye mehanizmy upravleniya cifrovoy i regional'noy ekonomikoy: mat. VI mezhdunar. stud. nauch. konf. M., 2024.
