Статья направлена на выявление публично-правовых признаков и функций валюты с использованием исторического метода исследования, а также рассмотрению существующих в юридической науке подходов к сущностному содержанию данного феномена. Актуальность исследования обусловлена необходимостью учитывать исторический опыт и использовать эмпирический метод познания для минимизации рисков дублирования несовершенств ранее использовавшихся валют, повлекших негативные социально-экономические и политические последствия для соответствующих государств, при формировании новых экономико-правовых конструкций в глобальной «гонке вооружений» цифровыми валютами. Автор приходит к следующим выводам: валюта — феномен многогранный, сочетающий в себе юридические, экономические, социальные, политические и иные составляющие; выявлены и обоснованы признаки валюты — субъект изготовления (эмиссии) валюты, покупательная способность, специальные надписи, изображения, печати; функции валюты — средство платежа, государственный символ (символ суверенитета), средство извлечения прибыли (валюта как капитал), правовосстановительная и карательная функции при взимании штрафов, средство поощрения или пожертвования.
валюта, цифровая валюта, деньги, денежные агрегаты, эмиссия, суверенитет, долларизация, расходы бюджета
«Одним из основных начал публичного права всех стран является суверенитет государства в области денежного обращения».
Л. А. Лунц [6].
Основной закон нашего государства устанавливает, что на территории России законным средством платежа является рубль, исключительным правом на денежную эмиссии которого обладает Банк России. ФЗ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» по сути дублирует указанные положения, детализируя форму эмиссии наличных денег (банкноты и монеты), а также устанавливает тотальный запрет на выпуск и использование в расчетах на территории России иных денежных знаков. Законодательство о валютном регулировании и валютном контроле содержит самостоятельные определения понятий «валюта Российской Федерации», «иностранная валюта», «валютные ценности» и «валютные операции». В целях проведения оценки денежной массы, т. е. наличных и безналичных средств резидентов, Центробанк использует так называемые денежные агрегаты. Например, М0 — наличные деньги в обращении; М1 — агрегат, определяемый как сумма денежного агрегата М0 и переводных депозитов в рублях; М2 — агрегат, определяемый как сумма денежного агрегата М1 и других депозитов в рублях; также Банк России использует понятие «широкой денежной массы», включающей в себя сумму денежного агрегата М2, других депозитов в иностранной валюте и долговых ценных бумаг.
Настоящее исследование направлено не на разграничение терминов «валюта», «деньги», «денежные знаки», «денежная масса» и иных. Автор ставит перед собой задачу по выявлению публично-правовых признаков и функций валюты с использованием исторического метода исследования, а также рассмотрению существующих в юридической науке подходов к сущностному содержанию данного феномена. В этой связи автором будет использоваться единый термин «валюта».
Актуальность исследования видится в ускорении глобальной «гонки вооружений» цифровыми валютами. Государства используют различные экспериментальные правовые режимы, правовые фикции, технические решения для формирования, внедрения и тестирования использования цифровых валют. Однако валюты существуют тысячи лет, и, создавая новые конструкции, необходимо учитывать исторический опыт и использовать эмпирический метод познания для минимизации рисков дублирования несовершенств ранее использовавшихся валют, повлекших негативные социально-экономические и политические последствия для соответствующих государств. Нынешние реалии требуют от валюты простоты и быстроты совершения расчетных операций для абсолютного большинства граждан и организаций, а для внешнеэкономических расчетов — это возможность совершения платежей в обход незаконных западных рестрикций и безопасность для контрагентов с точки зрения минимизации рисков наложения вторичных санкций.
Перейдем к рассмотрению признаков валюты.
1. Субъект изготовления (эмиссии) валюты. В отдельные исторические периоды указанный признак раскрывался по-разному. Например, это могло быть исключительной привилегией вождей в Меланезии, или ремесленников — серебряников, обладавших специальным разрешением от великого князя, со второй половины XIV в. на Руси. В США в XVIII в. единственным запретом была эмиссия не обеспеченной валюты, поэтому банки штатов, городов, частных лиц осуществляли эмиссию собственной валюты, что привело к неконтролируемому количеству видов и объема валюты, что у американцев получило название «wild cats» («дикие коты»), и смуте всей финансовой системы.
Данный признак интересно исследовать и с другой стороны — эмиссия валюты для разных юрисдикций. Помимо Евросоюза с единой валютой, о которой в финансово-правовых исследованиях пишут в части недостаточности лишь поименованания валюты и урегулирования эмиссионных полномочий компетентных органов [9], история знает и иные примеры. Например, создание Латинского монетного союза в 1865 г. (Франция, Италия, Бельгия, Швейцария, с 1868 г. также и Греция), предполагавшего объединение денежных систем на основе франка (только монеты, вопрос эмиссии бумажных денег не регулировался в рамках союза). Италия продолжила использование лиры, однако обязалась соблюдать единый стандарт. В дальнейшем именно Италия часто включала печатный станок и бесконтрольно выпускала валюту. Далее — Первая мировая война, и окончательное прекращению существование союза в 1926 г.
В XX в. получившие независимость африканские государства образовали Африканское финансовое сообщество и стали использовать франк КФА, получивший имя африканского франка. В настоящее время два вида этой валюты — франк КФА BEAC и франк КФА BCEAO — используются как региональные валюты.
Кроме того, в последние годы все чаще упоминается возможность формирования единого эмиссионного центра в межгосударственных объединениях, участником которых выступает Россия [3], думается, что данный тезис представляет большой теоретический интерес для финансово-правовой науки ввиду отсутствия масштабных исследований данного вопроса.
Установление государственной монополии на эмиссию валюты в финансово-правовой доктрине увязывают с окончательным становлением денежных повинностей [5], что также указывает на публично-правовую природу рассматриваемых отношений.
2. Покупательная способность валюты. Данный признак следует рассматривать в двух аспектах: во-первых, обеспеченность валюты экономическим потенциалом государства, а, во-вторых, стабильность ее курса. Ярким примером является сильнейшая финансовая система Афин, основанная, в первую очередь, не на военном потенциале, а экономическом. Вспоминается и иной пример из истории — стабильный вес и объем содержащегося золота в арабских монетах, что делало эту валюту на протяжении долгого времени уважаемой и не обесцениваемой.
Со временем валюта появляется в форме банкнот, номинал которых уже составляли не вес и вид драгоценного металла, используемый для их изготовления, а лишь графическим изображением, указанном на банкноте. В доктрине отмечают, что ценность такой валюты определялась императивно, а государство обеспечивало принятие такой валюты и как платежное средство, и в качестве уплаты повинностей [5]. Так к концу XIX в. устойчивость валюты США уже зависела не от обеспеченности драгметаллами, а от степени развития экономики государства и политической стабильности, количества производимого товара и уровня доверия к политической, экономической системам, к государству в целом. Бреттон-Вудская конференция, по итогам которой закреплен курс валюты США к золоту, привела к победе валюты США в «гонке» первенства валют. Окончание эпохи золотого стандарта в 1970-е гг. привело к формированию принципа свободной конвертации, при котором уровень спроса и предложения на мировых финансовых рынках определяли валютные курсы (Ямайская денежная система).
Указанно вполне логично и последовательно — в настоящее время невозможно даже представить, чтобы весь объем денежной массы (хотя бы только американской валюты) был обеспечен золотым стандартом, поскольку физически объема драгметалла просто бы не хватило, а также, как отмечают ученые, это потребовало бы колоссальных затрат на реальное существование такой денежной системы [9].
Однако это влечет и проблему — вопрос контроля количества валюты в обращении, что необходимо для обеспечения баланса между эмиссионным механизмом и экономической действительностью. Уместно будет указать на позицию Е. Л. Васяниной, которая отмечает, что эмиссия валюты опосредована не только банковской, но и бюджетной системой, т. е. имеет два регулятора — Банк России и бюджет: «Запуск денег в экономику происходит через государственные расходы» [2]. Ранние исследования профессора Л. А. Лунца также затрагивают указанный вопрос: «Обесценение денежных активов было результатом эмиссии денежных знаков в целях финансирования государственного бюджета; государство получало доход путем выпуска бумажных денег, т. е. без внедрения в оборот каких-либо реальных ценностей, путем изъятия из оборота определенной суммы благ (товаров, услуг)» [7]. Таким образом, запуск государством «печатного станка» для покрытия дефицита госбюджета неминуемо приведет к неконтролируемому объему валюты, инфляции и иным негативным социально-экономическим факторам.
3. Специальные надписи, изображения, печати. Указанный признак можно детализировать, поскольку такие надписи, изображения, печати носили разный смысл. Во-первых, указание на ценность и законность валюты. В Китае с XI в. до н. э. во времена императорской династии Чжоу самым ценным металлом была бронза, из которой изготавливали предметы в форме «ножей», а позднее на них стали наносить указывающие на их ценность иероглифы. А лидийский царь Гигес в VII в. до н. э. установил, что в денежном обращении могут использоваться только слитки, содержащие на себе государственную печать. Во-вторых, указание на географическую принадлежность. В качестве примера можно привести монеты, которые чеканились в конце V в. Вестготами, содержащими изображение богини Виктории с буквами «CONO», т. е. Константинополь. В-третьих, указание на конфессию. В одном из отделившихся от империи Александра Македонского государстве второй праведный халиф Умар ибн аль-Хаттаб (Умар I) чеканил монету с надписью «С именем Аллаха».
Указанные признаки не являются исчерпывающими. Так, например, профессор Л. А. Лунц в коллективной монографии «Очерки кредитного права» выделят иные характерные черты валюты — подвижность, заменимость одного рода валюты другой, абсолютная эквивалентность, делимость и потребляемость [10].
Далее проанализируем функции валюты.
1. Средство платежа. Считается, что первое упоминание серебра как платежного средства шумерского государства Лагаш относится к 2400 г. до н. э. В Японии номинал первой валюты соотносили с рисом. А на Каролинских островах валюта как платежное средство подразделялась, по сути, по гендерному признаку: валюта для женщин (для оплаты мелких покупок), которые производилась из раковин, и для мужчины (для использования при совершении крупных сделок), производимые из камня.
В настоящее же время один из основных товаров мира, нефть, в основном продается за валюту США, что привело к эффекту долларизации нашей экономики [1]. Продаже нефти за американскую валюту послужило выдвинутое в 1970-х гг. перед Саудовской Аравией условие США, чему в дальнейшем последовали иные страны-участницы ОПЕК.
2. Государственный символ, символ суверенитета. В доктрине финансового права валюту относят к «ключевым инструментам государственного управления и атрибутам государственности» [2]. Первая валюта из относительно чистого золота появляется по указанию лидийского царя, который хотел расширить географию использования его валюты, а также одарить поддержавший его народ. В целях повышения узнаваемости среди подданных при царе Македонии Филиппе чеканят монеты с его изображением, а позднее стали изображать его сына Александра с надписью «Базилевс», т. е. «Властелин». В VIII в. каждый халиф для подтверждения своего статуса выпускал именные монеты.
3. Средство извлечения прибыли (валюта как капитал). Первое соответствующее упоминание валюты, предназначенной для извлечения прибыли, относят к III тысячелетию до н. э., когда в Шумере появилась валюта sag-du («капитал»).
4. Правовосстановительная и карательная функции при взимании штрафов. Например, штрафы с преступников начали взымать в валюте, отчеканенной во времена царя Ур-Намму (конец III тысячелетия до н. э.).
5. Средство поощрения или пожертвования. Золотой денарий (ауреус), выпускавшийся в Римской республике, использовался для награждения отличившихся солдат, а золотой восточно-римский солид использовался для религиозных пожертвований и награждения отличившихся подданных.
Существуют и иные подходы к определению количества и наименования функций валюты. В «Капитале» выделятся такие функции, как средство обращения, накопления (сбережения) и платежа, мера стоимости и мировые деньги [8, с. 25–126], в современных зарубежных исследованиях — средство обращения и сбережения, единица учета или мера стоимости [12], в экономической науке — также средство накопления (возможность покупать товары в будущем), средство обращения (обслуживает переход товара в многочисленных сделках), средство платежа (при продаже товаров и услуг), мера стоимости (для изменения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг), мировые деньги (обслуживают международные торговые операции, служат как накопления международных резервов) [11]. Профессор Ю. А. Крохина, анализируя государственную валюту как публично-правовую категорию, т. е. финансы, указывает на происходящий процесс трансформации ее функций, а также выявляет целевую функцию, которая представляется автору фундаментальной [4].
Подводя итог, автор приходит к следующим выводам. Валюта — феномен многогранный, сочетающий в себе юридические, экономические, социальные, политические и иные составляющие. Выявлены и обоснованы историческими фактами и правовой доктриной такие признаки валюты, как субъект изготовления (эмиссии) валюты, покупательная способность (обеспеченность экономическим потенциалом государства и стабильность курса валюты), специальные надписи, изображения, печати (указание на ценность и законность валюты, на географическую принадлежность или на конфессию). К функциям валюты автором отнесены — средство платежа, государственный символ (символ суверенитета), средство извлечения прибыли (валюта как капитал), правовосстановительная и карательная функции при взимании штрафов, средство поощрения или пожертвования. Автором указывается на пробел в теоретических исследованиях возможности формирования единого эмиссионного центра в межгосударственных объединениях, участником которых выступает Россия, а также на необходимость обеспечения разумного бесшовного баланса между мегарегулятором и бюджетной системой при эмиссии валюты в целях сохранения финансовой стабильности Российской Федерации.
1. Брыкин К. И. Феномен дедолларизации в российском финансовом праве // Финансовое право. 2024. № 2. С. 8–10.
2. Васянина Е. Л. О правовой природе денежной эмиссии // Финансовое право. 2021. № 6. С. 3–6.
3. Крохина Ю. А. Предпосылки и проблемы формирования Центрального банка Евразийского экономического союза // Банковское право. 2019. № 2. С. 35–40.
4. Крохина Ю. А. Функции финансов как фактор развития финансового права // Пробелы в российском законодательстве. 2024. Т. 17. № 2. С. 54–57.
5. Кучеров И. И. Историко-правовые аспекты возникновения денег и денежных повинностей // История государства и права. 2011. № 17. С. 20–26.
6. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М. : Статут, 2004.
7. Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства. М., 1927.
8. Маркс К. Г. Капитал. Критика политической экономии. Кн. 1. Отдел первый. Товар и деньги / пер. с нем. М. : АСТ, 2021.
9. Назаров В. Н. О классификации денежных отношений и предмете денежного права // Финансовое право. 2012. № 8. С. 2–7.
10. Очерки кредитного права / под ред. А. Э. Вормса. М., 1926.
11. Финансы и кредит: учебник / О. В. Соколова, И. А. Бондаренко, О. И. Земцова и др.; под ред. О. В. Соколовой. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Магистр, Инфра-М, 2011.
12. Энциклопедия российского финансового права / под ред. Е. Ю. Грачевой, Р. Е. Артюхина. М. : Проспект, 2024.
